Подготовка 1С:ЗУП к отчетности за 2024 год

Перечень зарплатных отчетов за 2024 год

В начале 2025 года нужно сдать в ФНС:

• РСВ за 2024 год (до 27 января). Расчет составляем по старой форме, а за 1 квартал отчитаться нужно будет по новой форме;
• персонифицированные сведения о физлицах за декабрь 2024 года (до 27 января);
• расчет по форме 6-НДФЛ (до 25 февраля).

А в СФР необходимо предоставить:

• отчеты по взносам на травматизм и сведения о стаже сотрудников (до 27 января). Это разделы 1 и 2 формы ЕФС-1;
• подтверждение основного вида деятельности (до 15 апреля).

Настройки 1С:ЗУП

Все отчеты в 1С:ЗУП находятся в разделе «Отчетность, справки» — «1С Отчетность».

Перед составлением отчетности нужно убедиться в актуальности релиза конфигурации и форм отчетов. В разделе «Отчетность, справки» — «1С Отчетность» открываем «Настройки» и переходим по ссылке «Настройки проверки актуальности отчетов».

Должна стоять галочка «Выполнять проверки регламентированной отчетности».

Важно

Данная информация актуальна для пользователей локальных версий программы 1С:ЗУП.

Далее проверяем заполнение сведений об организации и настройке учетной политики. Эти данные находятся в разделе «Настройка» — «Предприятие» — «Организации».

В разделе «Главное» проверяем заполнение поля «Регистрация в налоговом органе». Для этого переходим по ссылке «История изменения регистрации».

На закладке «Фонды» должен быть заполнен регистрационный номер СФР, который является обязательным при сдаче отчетности с 1 ноября 2024 года.

Этот номер вносим через «Историю изменений». Данные о прежних регистрационных номерах нужно сохранить, поскольку они могут понадобиться при отправке корректировок по прошлым отчетам.

Переходим в раздел «Учетная политика и другие настройки» — «Учетная политика».

Проверяем заполнение поля «Страховые взносы» по ссылке «История изменения видов тарифа» и «Ставку взносов от НС и ПЗ». Эти настройки определяют порядок расчета страховых взносов по единому тарифу и взносов на травматизм.

Формирование налоговой базы для целей заполнения отчетности, начисления страховых взносов и НДФЛ происходит в документах «Начисление зарплаты и взносов» в разделе «Зарплата».

Удержание НДФЛ регистрируется документами выплаты зарплаты в разделе «Выплаты» — «Все ведомости».

Все операции должны быть отражены в полном объеме. Важно соблюдать хронологию проведения документов, поскольку расчет страховых взносов и удержание НДФЛ происходит нарастающим итогом с начала года.

На правильность расчета страховых взносов и НДФЛ, а также заполнение отчетности влияют настройки начислений. Для их проверки заходим в раздел «Настройки» — «Начисления».

Открываем вид начисления и переходим на закладку «Налоги, взносы, бухучет». Проверяем заполнение полей «Код дохода по НДФЛ» и «Вид дохода по страховым взносам».

Инструменты 1С для подготовки зарплатной отчетности

РСВ

Правильность заполнения «Расчета по страховым взносам» проверяем с помощью отчета «Анализ взносов в фонды» в разделе «Налоги и взносы» — «Отчеты по налогам и взносам».

Еще одним способом для поиска ошибок в расчете взносов является отчет «Проверка расчета взносов». Неточности в расчетах 1С:ЗУП выделит красным цветом.

Раздел 2 ЕФС-1

При заполнении раздела 2 ЕФС-1 воспользуемся отчетом «Численность и текучесть кадров» в разделе «Кадры» — «Кадровые отчеты».

Он поможет проверить заполнение таблицы с показателями численности в разделе 2.

Для проверки заполнения подраздела 2.1 «Расчет сумм страховых взносов» используем отчеты «Анализ взносов в фонды» — табличка по взносам от НС и ПЗ и «Проверку расчета взносов».

6-НДФЛ

При подготовке 6-НДФЛ не забываем, что в годовом отчете заполняется приложение 1, которое содержит детализированную информацию по сотрудникам.

При заполнении 6-НДФЛ можно использовать различные вспомогательные отчеты. Правильность заполнения строк 020 — 026 раздела 1 проверяем отчетом «Удержанный НДФЛ». Обращаем внимание на даты удержания налога и крайний срок уплаты.

Группу строк 030 — 036 «Налог, возвращенный в течение налогового периода» проверяем с помощью «Сводной справки 2-НДФЛ» и «Анализа НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками». Суммы возвращенного НДФЛ в этих отчетах отображаются в отдельной колонке.

Для анализа правильности заполнения раздела 2 «Расчет исчисленных и удержанных сумм НДФЛ» можно обратиться к отчетам «Начисленные и полученные доходы в отчетности по НДФЛ», «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками» и «Сводной справке 2-НДФЛ».

Остались вопросы по подготовке 1С:ЗУП к отчетности за 2024 год? Получите бесплатную консультацию от наших специалистов по телефону: +7 (499) 956-21-70.