- Отчёт «Журнал операций» (ф. 0504071) размещён в пункте главного меню Учёт и отчётность — Отчёты — Регистры учёта (рис. 1).
Рисунок 1
- Открываются отчёты раздела Регламентированные регистры учёта. Необходимо выбрать ссылку Журнал операций (ф. 0504071). Отчёт предназначен для получения журнала операций по унифицированной форме № 0504071 (рис. 2).
Рисунок 2
- В диалоге настройки параметров вывода отчёта необходимо задать период, за который надо получить отчёт (месяц), номер журнала и учреждение (рис. 3).
Рисунок 3
- Вид объектов аналитического учёта, для которого должен формироваться отдельный журнал, задаётся в справочнике «Журналы». Справочник «Журналы» содержит перечень регистров бюджетного учёта – журналов операций.
Элементы справочника используются в качестве значений реквизита «Номер журнала счетов плана счетов».
При первом запуске программы справочник «Журналы» автоматически заполняется перечнем журналов операций согласно Инструкции № 157н.
Для каждого журнала указаны:
- код – номер журнала. В типовой конфигурации номера журналов установлены согласно порядку следования журналов в инструкции по бюджетному учёту;
- приоритет.
Заполнение реквизита проводки «Номер журнала» определяется приоритетом журналов. Наивысший приоритет 1 задаётся для журнала операций с безналичными денежными средствами. Приоритет 2 – для журнала операций по счёту «Касса». Для остальных журналов автоматически приоритет не задаётся, но пользователь имеет возможность сам установить нужный приоритет журналов. Если приоритет не задан (равен 0), то это самый низкий из возможных приоритетов.
При формировании проводки номер журнала присваивается равным номеру журнала с наивысшим приоритетом.
При равенстве приоритетов номер журнала определяется по счёту кредита.
Показатель – вид объектов аналитического учёта, данные о котором приводятся в графе «Наименование показателя» журнала.
Разделитель операций – вид объектов аналитического учёта, для которого должен формироваться отдельный журнал.
- Журналы можно объединять в группы. Это позволяет формировать отчёты по группе однотипных журналов.
Можно также задать вариант формирования журнала: выводить остатки в разрезе показателя (будут выводиться остатки на начало и конец периода) либо не выводить остатки (в журнале будут отображаться только обороты за период), поставив галочку напротив нужного варианта.
Учреждение вправе самостоятельно определить порядок формирования журналов операций, закрепив это в учётной политике (рис. 4).
Рисунок 4
- Вызвать панель настроек отчёта можно с помощью кнопки Настройка слева.
В параметрах настроек отчёта задаются учреждение, подразделение (при необходимости), по которому следует получить отчёт.
Для печати в титульном листе наименования структурного подразделения, в котором формируется отчёт, должностей и расшифровок подписей ответственных лиц следует заполнить соответствующие реквизиты.
В отчёте можно установить следующие настройки: дата формирования, дополнительные группировки, макет оформления.
Опция «Сворачивать однотипные проводки» задаёт вывод в отчёт каждой проводки операции или сводных проводок (флажок включён).
Настройка «Дата формирования» задаётся посредством выбора необходимого элемента из открывающегося списка (рис. 5).
Настройка «Дополнительные группировки» задаётся посредством включения флажка и выбора необходимого элемента из списка (рис. 5).
Настройка «Макет оформления» задаётся посредством включения флажка и выбора необходимого элемента из открывающегося списка (рис. 5).
Также в отчёте можно выбрать расширенный вид настройки для изменения структуры отчёта (рис. 5).
Для формирования отчёта следует нажать кнопку Закрыть и сформировать (рис. 5).
Рисунок 5
- В отчёте предусмотрен поиск по наименованию, например Фамилия или сумма (рис. 6).
Рисунок 6
Также в программе есть возможность сохранить сформированный отчёт в формате Excel, подписать электронной подписью, отправить по электронной почте, вывести на печать. Также можно развернуть или свернуть все группы при необходимости (рис. 7).
Рисунок 7
- Сформированный отчёт открывается в виде табличного документа, который затем может быть выведен на печать.
В отчёте за заданный период (месяц) приводятся остатки на начало и конец отчётного периода и в хронологическом порядке все проводки, у счёта дебета или кредита которых реквизит Номер журнала равен номеру формируемого журнала.
Для каждой проводки выводится информация как о первичном, так и об электронном документе.
Подсчитывается итоговая сумма оборотов за период для переноса в главную книгу.
Для переноса в главную книгу (ф. 0504072) отбираются суммы по проводкам, у которых реквизит проводки № журнала соответствует выбранному журналу.
Журнал операций расчётов по оплате труда, денежному довольствию и стипендиям (№ 6) применяется для отражения операций по счетам 302 00 (в части расчётов по оплате труда и стипендиям), 303 01, 303 09, 304 02, 304 03. Записи в журнале операций расчётов по заработной плате, денежному довольствию и стипендиям отражаются на основании свода расчётно-платёжных ведомостей с приложением первичных документов. Свод ведомостей составляется раздельно по операциям за счёт различных источников финансового обеспечения. В главную книгу переносятся обороты по операциям, отражённым в журнале операций расчётов по заработной плате, кроме операций, которые отражаются в соответствующих журналах операций (рис. 8).
Рисунок 8
