Получите ответ на вопрос по 1С бесплатно, заполните заявку
Заполнение НДФЛ в ведомости порождает немало трудностей. В материале мы собрали для вас актуальные вопросы по данному налогу и подготовили развернутые ответы с пошаговыми инструкциями в программе 1С:Бухгалтерия предприятия ред. 3.0.138 (1С:БП).
Что делать, если произошло некорректное заполнение НДФЛ в ведомости на выплату зарплаты при окончательном расчете?
Пояснение: в «Начислении зарплаты» (окончательный расчет) в 1С:БП была ошибка — не проставляется статья расходов по сумме НДФЛ с аванса в следующих регистрах накопления:
- «Начисление удержания по сотрудникам»;
- «Зарплата к выплате»;
- «Взаиморасчеты с сотрудниками»;
- «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками».
В результате неверно заполнялась ведомость на выплату зарплаты (рис. 1).
|
Рисунок 1 |
Ответ: чтобы исправить данную ошибку, нужно установить патч — EF_60008207. Если при заполнении ведомости на выплату зарплаты появляется надпись «в т. ч.», то нужно смотреть, за какие месяцы появилась ошибка. Она может появиться, если в этом релизе перепровели документ. Для устранения ошибки за каждый месяц нужно выполнить дальнейшие шаги.
1. По авансу перепровести: «Начисление зарплаты», «Ведомость» и «Списание с расчетного счета/Выдача наличных».
2. По зарплате:
- перепровести «Начисление зарплаты»;
- перезаполнить «Ведомость»;
- перезаполнить «Списание с расчетного счета/Выдача наличных».
3. Проверить:
- что всё выплачено с помощью отчета «Анализ зарплаты по сотрудникам» (в целом за период);
- что весь НДФЛ удержан с помощью отчета «Сводная справка 2-НДФЛ в целом за 2023 год».
В начислении зарплаты может также потребоваться перерасчет НДФЛ. Для этого в документе нужно воспользоваться командой «Еще» — «Пересчитать НДФЛ».
Что делать, если нужно исправить ошибки по излишней сумме вычета?
Ответ: для этого нужно ввести документ «Перерасчет НДФЛ» либо в «Начислении зарплаты» открыть расшифровку строки по НДФЛ, установить и потом сбросить флажок «Корректировать расчет» (рис. 2).
|
Рисунок 2 |
Что делать, если нужно сверить удержанный НДФЛ с уведомлением по ЕНП?
Ответ: в отчете «Анализ НДФЛ по датам получения дохода» можно сверить исчисленный и удержанный НДФЛ за период: «Зарплата и кадры» — «Отчеты по зарплате» — «Анализ НДФЛ по датам получения доходов» (рис. 3).
|
Рисунок 3 |
Перечисленный НДФЛ не учитывается по датам, только по месяцам. Для его проверки можно сформировать сводную справку 2-НДФЛ и вывести две колонки: «Перечисленный НДФЛ» и «Осталось перечислить». Данный документ находится здесь: «Зарплата и кадры» — «Отчеты по зарплате» — «Сводная справка 2-НДФЛ».
Для правильности заполнения строки 110 раздела 2 отчета 6-НДФЛ можно воспользоваться донастроенным отчетом «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками»: «Зарплата и кадры» — «Отчеты по зарплате» — «Анализ НДФЛ доходов сводно (БЭ)».
В отчете:
- период получения дохода — это отбор по дате получения дохода для целей учета НДФЛ (налоговый отбор);
- период взаиморасчетов — отбор по периоду начисления доходов (бухгалтерский отбор). Например, если установить отбор по первому кварталу 2023 года, то данные по доходам совпадут со сводом за тот же период: «Зарплата и кадры» — «Отчеты по зарплате» — «Полный свод начислений, удержаний и выплат».
В отчете содержатся суммы:
- в строках — по месяцам взаиморасчетов;
- в колонках — по месяцам налогового периода (рис. 4).
|
Рисунок 4 |
Остались вопросы по учету НДФЛ в 1С:БП? Получите бесплатную консультацию от наших специалистов по телефону: +7 (499) 956-21-70.
